Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками

Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками

Способы вывода прибыли из бизнеса (ИП, ООО) в 2018 году

Обналичивание денег: 3 легальные схемы и примеры

ИП и ООО – являются самыми распространенными формами ведения малого бизнеса. И как только деятельность начинает приносить доход, актуальным становиться вопрос о возможности вывода заработанных средств.

При этом выбор между регистрацией ИП и открытием ООО существенно влияет на дальнейший доступ к имеющимся деньгам. Учредители ООО, несмотря на то, что они являются собственниками бизнеса, не могут просто взять деньги компании для личных нужд. Любой расход в ООО должен быть обоснован и подтвержден документально.

В отличии от ООО, ИП вправе распоряжаться своим доходом в любое время, удобным ему способом (брать деньги из кассы, снимать с расчетного счета, осуществлять переводы), самое главное – не иметь задолженности по уплате налогов и взносов.

В России самыми распространенными способами вывода прибыли из ООО являются:

Выплата дивидендов

Выплата дивидендов является безопасной и законной процедурой, которая прямо предусмотрена для целей распределения полученного компанией дохода.

Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли компании, которая остается после уплаты всех необходимых налогов и сборов. Распределять доход ООО можно ежеквартально, раз в полгода или по итогам года. Периодичность выплат прописывается в уставе компании. Самый оптимальный вариант – по итогам года.

На суммы дивидендов, выплачиваемых физлицам, не начисляются страховые взносы, но подлежит удержанию НДФЛ. Если участник ООО является юридическим лицом – дивиденды облагаются налогом на прибыль. При этом в некоторых случаях применяется льготная ставка 0%, если доля участия в компании не менее 50% на протяжении 365 дней.

Более подробно про распределение дивидендов.

Начисление и выплата зарплаты

Обеспечить участников ООО регулярным доходом можно путем заключения трудовых договоров с ежемесячной выплатой заработной платы. Отношения, в рамках указанного договора, регулируются действующим трудовым законодательством.

Зарплата должна выплачиваться не реже двух раз в месяц, конкретные даты прописываются в условиях договора. Также, не стоит забывать, что помимо зарплаты, по трудовому договору начисляются (выплачиваются) отпускные и больничные.

Данный способ является вполне доступным, но при этом не совсем выгодным, поскольку налагает на работодателя обязанность уплачивать за работников НДФЛ (13%) и страховые взносы (30%), предоставлять налоговую, статистическую и иную отчетность, предусмотренную законодательством РФ, соблюдать права и интересы работника.

Процесс выплаты зарплаты работникам включает следующие этапы:

  1. Начисление заработной платы.
  2. Оформление необходимых удержаний из зарплаты.
  3. Начисление страховых взносов.
  4. Перечисление зарплаты работникам.
  5. Уплата НДФЛ и взносов.

Подробная информация о заключении трудового договора и отчетности за работников.

Заключение договора займа

Любой участник имеет право получить деньги взаймы от ООО и наоборот. Займ может быть выдан на любой срок, но при этом его обязательно нужно будет вернуть.

Выдача денег взаймы подойдет в тех случаях, когда деньги понадобились срочно.

В договор займа от ООО учредителю, рекомендуется включить условие о возврате с процентом, тем самым сняв риски с участника, связанные с получением выгоды.

В случае оформления займа от учредителя в ООО, условие о выплате процентов позволит выводить прибыль в виде процентов за пользование деньгами. Размер процента определяется по желанию.

Основные требования к оформлению договора займа:

  • договор заключается в письменной форме, независимо от суммы и срока займа (ст.808, 820 ГК РФ);
  • обязательно прописываются условия о процентах, даже в том случае, если они не начисляются, в противном случае придется выплатить их по ставке рефинансирования (на дату возврата);
  • в договоре рекомендуется указать конкретный срок возврата, иначе придется вернуть займ в течение тридцати дней с момента предъявления такого требования.

Образцы договора займа

Договора займа, выдаваемого учредителю от ООО (скачать образец).

Договора займа, выдаваемого ООО от учредителя (скачать образец).

Оформление договора с ИП

Компания может заключить формальный договор с ИП на УСН для оказания каких-либо услуг. Предпринимателем в таком договоре, как правило, выступает один из учредителей ООО.

Основные требования к оформлению договора с ИП:

  • договор должен оформляться грамотно, с соблюдением требований, установленных законом относительно формы и содержания договора;
  • к договору необходимы закрывающие документы (акты), подписываемые сторонами;
  • размер платежей по договору устанавливается в пределах 10%-20% от прибыли компании в месяц.

Обратите внимание, что сделку, в случае несоблюдения указанных требований, могут признать договором между взаимозависимыми лицами и тогда вам придется доказывать ее обоснованность в суде.

После получения денег по договору ИП вправе свободно ими распоряжаться, не забыв при этом про налоги, которые потребуется оплатить и, возможно, комиссию банка.

Договор на оказание услуг (скачать образец).

Фиктивный договор с другой компанией

Оформляется фиктивный договор на оказание услуг (выполнение работ) с другим ООО (Исполнителем). Компания, которая «оказывает» вам услуги, формирует закрывающие документы (счет, акт, счет-фактуру, иное). Ваша компания, в свою очередь, производит оплату по такому Договору, но по факту никаких услуг (работ) не оказывается.

После получения денег на расчетный счет, ООО (Исполнитель) совершает определенные манипуляции, по итогам которых ООО (Заказчик) получает в распоряжение наличные денежные средства. Поскольку за свои услуги Исполнитель берет процент (ориентировочно 10%-14%), конечная сумма, которую получит Заказчик, определяется за вычетом указанного процента.

Способ привлекательный, но незаконный и к тому же несет в себе существенные риски, связанные с признанием расходов необоснованными, возможной недобросовестностью контрагента, вероятностью привлечения к уголовной ответственности.

Схемы обналичивания денег ИП и ООО

Некоторые из методов работы компаний, занимающихся обналичиванием денежных средств:

  • деньги Заказчика принимаются на расчетный счет и далее снимаются для расходов на выплату зарплаты и хозяйственные нужды. По факту никакого расхода не будет, а наличные деньги передаются клиенту;
  • на поступившие от Заказчика деньги, компания-однодневка приобретает банковский вексель, ставит на нем подпись/печать и передает клиенту. Такой вексель может быть обналичен клиентом самостоятельно на любое физическое лицо;
  • открытие нескольких карточных счетов на поддельные паспорта людей, которые якобы являются сотрудниками данной компании, для перечисления им заработной платы.

Источник: https://www.malyi-biznes.ru/vyvod-pribyli/

Обналичивание денег через ИП или ООО: последствия, ответственность, схема

Обналичивание денег через ИП или ООО: последствия, ответственность, схема

В России начала 90-х годов было придумано бесчисленное количество схем, позволяющих быстро обогатиться, или легализовать нечестно полученные доходы, обманув государство. Многие из них, к сожалению, в несколько измененном виде существуют и поныне.

Например, широко известно понятие «обнал» или «обналичка». Так называют ряд действий, позволяющих обналичить принадлежащие фирме денежные средства в обход уплаты налога. Наиболее распространенным способом, пожалуй, является заключение никчемной, фиктивной сделки, сопровождающееся, в некоторых случаях, подделыванием документов.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа.

Или позвоните нам по телефонам:

(Москва)

(Санкт-Петербург)
Это быстро и !

Суть процесса

Однокоренные слова «обналичивание» и «обналичка» употребляются, как правило, в несколько разных значениях.

Под обналичиванием понимают вполне законное снятие денег с безналичных счетов, а также перевод в денежный эквивалент ценных бумаг.

Незаконные действия по получению наличных средств со счетов принято называть обналичкой или обналом. Однако грань между данными явлениями достаточно тонкая.

Главной целью обнала является уход от налогов. Именно в этом и состоит незаконность таких действий. Кроме того, в некоторых случаях незаконное обналичивание происходит, когда представленные на счете деньги имеют четкое целевое назначение, а злоумышленники намереваются использовать их по-другому.

Популярные схемы

Итак, каким же образом, и в каких случаях осуществляется обналичка? Существует несколько основных схем обналичивания денег через ИП и ООО, а также другими методами:

  • Использование фирмы-однодневки. Суть схемы в следующем. Компания переводит деньги на счет фирмы, оказавшей ей якобы какие-то услуги. Затем средства снимаются, а фирма ликвидируется или попросту бросается. Регистрируются такие фирмы, как правило, на людей, введенных в заблуждение или имеющих алкогольную, наркотическую зависимость;
  • Привлечение банка. Нередко в процедуре обналички денег задействованы недобросовестные коммерческие банки;
  • Перевод денег на вклады физлиц. Человек открывает счет в банке, а компания переводит на него необходимую сумму, после чего хозяин вклада деньги снимает;
  • Через фирмы, оформленные по подложным паспортам. Нередко фирмы-однодневки оформляются на формальное лицо, при помощи найденного или украденного паспорта. Мошенники получают наличные деньги, а ответственность за неоплаченные налоги несет человек, паспорт которого был использован;
  • Использование средств маткапитала. Чтобы вывести деньги, выданные в безналичном виде на счет пенсионного фонда в рамках программы «Материнский капитал», мошенники прибегают к проведению фиктивных сделок купли-продажи.

Два способа мы рассмотрим более подробно. И начнем мы с обналичивания (обналички) через ИП, поговорим о рисках такого мероприятия.

О том, чего стоит остерегаться, обналичивая деньги через фирмы, расскажет следующее видео:

Через ИП

Суть обналичивания средств через ИП состоит в следующем. Компания, желающая вывести в обход налогов какую-то сумму, заключает с индивидуальным предпринимателем договор об оплате предоставленных последним товаров или услуг.

Сумма, разумеется, указывается большая, а товары и услуги по факту вообще могут не предоставляться. Мошенники стараются выбрать такой тип товара, покупку которого сложно отследить.

Довольно сложно оценить объективно и стоимость некоторых услуг (ремонт, аренда и пр.). После перевода средств ИП снимает их со счета как полученный доход, отдает нужную сумму заказчику, а себе оставляет оговоренный процент.

Более подробно о схемах обнала денег через ИП расказывает специалист в видеосюжете ниже:

Со счета ООО

Оплата всех операций между предприятиями, согласно 286 статье ГК, проводится по безналичному расчету. С Гражданским кодексом, конечно же, спорить бессмысленно, поэтому для обналичивания денег приходится искать достаточно вескую причину. В бухгалтерской практике существует несколько случаев, в которых обнал выглядит вполне законно:

  • Выплата дивидендов. По закону, учредители вправе раз в квартал получать дивиденды от чистой прибыли. Однако при такой выплате удерживается 9% налог. Если налог не отчисляется, либо дивиденды назначаются учредителям сильно часто, обналичивание превращается в обнал;
  • Списание на хозяйственные расходы. Небольшую часть средств со счета можно списать. Однако все расходы должны быть обозначены в оправдательных документах и соответствовать установленным законом нормам. Деньги на хозяйственные нужды снимаются, после чего производится оплата услуг. Получается, что обналичить средства таким способом не получится без вложения в фирму;
  • Оформление займа. Чтобы получить наличные, можно выдать их в долг одному из учредителей. А поскольку срок назначает сама организация, он может составлять хоть полвека. Однако, как ни крути, возвращать деньги все же придется.

Несмотря на то, что приведенные способы вывода средств в целом являются законными, малейшее нарушение в их реализации может закончиться плачевно.

Про наказание и ответственность ИП и ООО за обналичивание денежных средств (обналичку денег) читайте далее.

Более подробно об обналичке денег с расчетного счета ООО расскажет юрист в следующем видео:

Ответственность и последствия обналичивания денег через ИП или ООО

Хотя в УК РФ и нет отдельной статьи за обналичивание денег, лица, замешанные в подобной деятельности, могут быть призваны к ответу по целому ряду статей:

Итак, теперь вы знаете, чем грозит обналичивание (обналичка) денег через ИП, ООО. Не стоит думать, что ответственность возлагается лишь на организации. Открыть ИП для обналичивания (обналички) — легко.

Но стоит помнить, что физическое лицо, которое участвовало в процедуре незаконного обналичивания средств, как минимум виновно в уклонении от уплаты налогов на полученные средства (причем, не только на оговоренный гонорар, а на всю сумму, так как она находится на личном счету), а также, может быть обвинено в пособничестве в уклонении от уплаты налогов организацией.

Источник: http://ugolovka.com/prestupleniya/finansovye/hozyajstvennye/legalizatsiya-dohod/cherez-ip-ili-ooo.html

Ответственность за обналичку денег через ИП

Ответственность за обналичку денег через ИП

Так называемая обналичка денег через ИП – это один из видов экономических махинаций, который призван уходить от налогообложения. Это незаконная схема, поэтому за такие манипуляции можно получить уголовное наказание.

Общие понятия

Под обналичкой подразумевается операция по переводу безналичных активов в наличные средства. В эпоху развитой кредитно-карточной системы, предприятиям нет необходимости держать большое количество наличных денежных средств. Они могут потребоваться только для:

  • выдачи зарплаты;
  • социальных выплат;
  • выплаты денежных средств на текущие расходы;
  • оплаты поставщикам.

Вывод наличных средств для оплаты перечисленных статей расходов не отличается сложностью – для этого достаточно, чтобы бухгалтерия создала соответствующие распоряжения. Однако некоторые предприятия пытаются вывести наличные средства на цели, не предусмотренные законодательством.

Главная задача таких манипуляций – максимально снизить налогообложение. В особо печальных случаях такие действия проводятся с целью хищения активов предприятия. Способы обналичить средства существуют, и в некоторых случаях такие схемы даже можно признать законными.

Способы обналички

Рассмотрим наиболее популярные способны обналички средств:

  • ИП однодневка. Регистрируется новый индивидуальный предприниматель (сегодня процесс протекает быстро, поэтому проблем на данном этапе не возникает). Затем предприятие (которое решило незаконно вывести наличные средства) перечисляет этому ИП денежные средства за предоставление какой-то услуги. После получения денег частный предприниматель просто исчезает. Нередко для проведения подобных манипуляций злоумышленники выбирают людей из маргинальной прослойки общества (алкоголики, наркоманы и т.д.).
  • Регистрация ИП по чужим документам. Бывают ситуации ещё хуже, когда ИП регистрируется по украденным документам. Для проведения такой махинации злоумышленникам необходимо иметь подельников в налоговой. Разумеется, такие действия повлекут за собой уголовную ответственность.
  • С использованием банка. Некоторые недобросовестные банки помогают предприятием выводить наличные средства в обход стандартному налогообложению. Главная проблема заключается в том, что такая схема представляется законной и привлечь к ответственности за неё практически невозможно.
  • Через материнский капитал. Речь идёт о проведении фиктивной сделки купли-продажи с использованием мат. капитала.

Какие существуют риски подобных схем

Государство тщательно следит за денежным оборотом всех предприятий, и максимально оперативно реагирует на подозрительную обналичку по средствам ИП.

Для того чтобы не допускать подобных махинаций, налоговые службы проводят следующие операции:

  • Просмотр банковских операций у физических лиц, работающих в частных предприятиях. Все транзакции доступны государственным службам, поэтому они всегда могут узнать, откуда и на какие цели были получены средства.
  • Наблюдение за счетами предприятий. Налоговая служба и пенсионный фонд активно борются против такого явления как «серая» зарплата. Под данным понятием подразумевается, когда работодатель «по бумагам» проводит лишь часть от выплачиваемых средств на заработную плату сотрудникам. Оставшуюся (зачастую большую) часть он передаёт «в конверте». Развитая банковская система усложняет нечестным предпринимателям проведение подобных махинаций.
  • Внезапные проверки бухгалтерии. Если у налоговых органов возникли подозрения в нечестности предприятия, они могут нагрянуть с проверкой. В таком случае выявить нарушения им не составляет труда.

Какая следует ответственность за подобные махинации

Если махинации будут раскрыты, то предпринимателя ждут весьма серьезные последствия. В большинстве случаев такие правонарушения носят систематический характер, что является отягчающим обстоятельством.

Как таковой статьи за незаконное обналичивание денежных средств нет. Однако в данном случае применяются другие статьи УК РФ:

  • Руководителей предприятия ждет наказание по ст. 192 и 327 УК РФ. Это уклонение от налогов и создание поддельных документов. До 6 лет лишения свободы.
  • При создании фиктивных ИП или договоров (оказание услуг или сделки купли-продажи) применяется статья 171 – незаконное предпринимательство. По ней можно сесть в тюрьму на срок до 7 лет.
  • За скрытие доходов предусмотрена статья 174, наказание такое же.
  • Банковские организации, участвующие в мошеннических схемах, ждут огромные денежные штрафы. В особо вопиющих случаях сотрудников, принимающих в них непосредственное участие, ждёт наказание по 174 статье.

Обычно незаконная обналичка совершается несколькими людьми, то есть имеет место создание ОПГ. Это является ещё одним отягчающим фактором. Поэтому в большинстве случаев обвиненных ждет максимально возможное наказание (по статьям, которые были применены).

Альтернативный метод – через ООО

Рассмотрим способы обналичивания, которые возможно провести на законных основаниях. Согласно 286 статье Гражданского Кодекса РФ, финансовые операции между предприятиями любого типа проводятся по средствам безналичных счетов. Поэтому для того чтобы вывести свои обороты в «хрустящие купюры», то есть в наличные, необходимо найти вескую причину.

В условиях российского законодательства возможны следующие варианты:

  • Выплата дивидендов. Раз в 3 месяца, учредитель ООО имеет право получать «на руки» дивиденды от чистой прибыли предприятия. В таком случае будет удержан налог в размере 9% (что, однако меньше, чем при стандартном выводе безналичных средств в наличные). Если такая операция будет проводиться слишком часто, либо налоги не будут уплачены, то можно быть привлеченным к административной ответственности.
  • Выделение средств на хозяйственные расходы. Четких ограничений (относительно доходов предприятия) нет, гипотетически ООО может списать хоть большую часть своей чистой прибыли на покрытие данной статьи расходов. Однако для того чтобы не было проблем с налоговыми органами, необходимо отчитаться за каждый выделенный рубль. В частности, бухгалтерии нужно предоставить отчетные документы (чеки, расходные ордеры и т.д.). Со вторым предприятием (которому нужно обналичить средства) составляется договор на оказание каких-либо хозяйственных услуг, например, клининговых. После того как деньги с безналичного счета сняты, они передаются этой организации. Важно: такая схема видится законной только в том случае, если второе предприятие действительно оказало описанные услуги. Для того чтобы была выгода от таких действий, нередко в несколько раз завышают ценник (это не противоречит закону). Однако некоторые пользуются такой возможностью и предоставляют услуги (или товары) только «на бумаге». Такая схема уже представляется мошеннической.
  • Выдача займа. Для получения наличных средств, можно выдать их в качестве кредита любому из учредителей. Срок погашения займа устанавливает сама организация и законом данный пункт никак не ограничен. Организация вправе установить срок выплаты хоть 50 лет. У такого способа обналичивания есть существенный минус – рано или поздно деньги все равно придется возвращать. Другой момент – если установить слишком большой период возврата займа, это может насторожить налоговые органы, и они решат провести проверку предприятия.

В целом описанные способы законны, но, чтобы они оставались таковыми, необходимо четко соблюдать все инструкции и при малейшем отклонении, можно столкнуться с серьезными проблемами с налоговой.

На видео о незаконной обналичке

Использование любого из представленных выше методов несет в себе опасность попасть под уголовную ответственность. Поэтому мы крайне не рекомендуем вам их использовать.

Источник: http://ru-act.com/ugolovnyj-kodeks/otvetstvennost-za-obnalichku-deneg-cherez-ip.html

Исповедь обнальщика: как делать деньги из воздуха

Исповедь обнальщика: как делать деньги из воздуха

Сначала у меня были один-два клиента, которые переводили через меня небольшие суммы около 100 000 рублей в месяц. В то время мой процент был около 3,5% и если учесть, что 1% забирал банк, то со 100 000 рублей заработок был всего 2 500 рублей. Но бизнес рос.

Мои клиенты стали рекомендовать меня другим, их становилось все больше и больше. Я начал расширяться: организовывал новые ООО, привлекал сотрудников и обналичивал все в больших объемах.

Потом на меня стали  выходить крупные оптовые компании, которые обналичивают деньги для московских конечных клиентов. Они заказывали огромные суммы.

На сегодня в Москве стоимость «обнала» выросла до 8%. Обналичивать стало труднее, столица уже давно ринулась в регионы. Региональные банки более «сонные» и «наличку» добывать у них легче.

Сейчас крупные московские компании покупают деньги в регионах по 5-6% и продают их конечным потребителям по 8%.

Когда я этим занимался, продавал деньги в Москву за 3,5%, а конечному покупателю их продавали за 5%.

Банкиры сами дают рекомендации партнерам по «обналичке»: «обналичивайте, но немного» или «сейчас остановитесь, у нас запрос от ЦБ пришел». В основном весь рынок обнала крутится вокруг трех крупнейших банков.

Более мелкие банки, у которых есть риск потерять лицензию, больше переживают и дают работать пореже и с мелкими суммами.

Хотя если собственник банка понимает, что на своем банке он не зарабатывает или несет убытки, тогда он «продает» его обнальщикам, либо составляет им конкуренцию.

Типичный апофеоз истории с банкиром-обнальщиком — к нему приходит проверка ЦБ и указывает на нарушения. Владелец банка прикидывает сроки проверки и начинает заниматься «обналичкой» в серьезном масштабе чтобы заработать максимальное количество денег и вдобавок еще выводит активы. Терять ему нечего, он все равно потеряет лицензию и «корабль потонет».

Существует много интересных схем, например, была популярна скупка металлолома. В компанию, которая занимается скупкой металла физлица сдают в день лома на 50 000 рублей. Деньги для оплаты им компания должна снять в банке.

Последний просит предоставить документы — копии паспортов людей, сдавших металл. В банк предоставляются поддельные или потерянные паспорта людей и на них оформляется сумма 1,5 млн рублей. Компания подает в банк заявку на эту сумму и получает деньги.

Позже наличные деньги передаются клиентам, которые заранее перечислили безнал в компанию-сборщик лома.

Банкиры часто закрывают глаза или ставят условие: «мы вам даем двадцатку в месяц, но не больше». Фирма согласилась и обналичивала по 20 млн рублей в месяц, тогда как металлолома реально сдавали на 500 000 рублей.

Всегда ли банкиры знают о схемах?  Конечно. Хотя соглашались с нами работать не только из-за «вторых зарплат». В некоторых банках деньги не брали, но работали, потому что официально получали от сделок большой процент. Хотя некоторые кредитные организации с нами принципиально не работали.  

В работе с банками мы использовали и обычные схемы: снимали с пластиковых карт физлиц, со счетов юрлиц, использовали векселя, создавали для банков видимость реальной деятельности.

Но схемы модернизировались и давно вышли за пределы банковской системы. Например, популярна скупка наличных в торговых сетях.

Многие розничные операторы, крупные сети, магазины, автозаправки, рестораны продают свой «кэш».

За пять лет работы в этом бизнесе у меня сформировалась сеть в более, чем десяти регионах, сотни фирм, двести человек сотрудников, очень запутанные денежные потоки. Мы обналичивали до 100 млн рублей в день. Но много уходило на зарплаты и на безопасность — людей, прикрывающих нас в криминальной составляющей бизнеса («крышу»).

Еще одна из самых больших проблем обнального бизнеса — это воровство подчиненных. Директор одной из сотен схемных ООО вдруг забирает деньги и срывается куда-нибудь за границу.

Обычно на кризисные ситуации закладывается специальный фонд, а доходы перекрывают потери. Случаются ситуации и с риском для жизни — налеты и кражи. У моего знакомого в Москве расстреляли инкассаторов.

Это очень опасный бизнес.

Неприятность случилась и со мной. Когда объем обналиченных денег зашкаливал за миллиарды рублей, в какой-то момент меня арестовали сотрудники ФСБ. 

Почему так получилось? Многие в этом бизнесе умеют договариваться с органами, но по местным меркам мое дело было резонансным и крупным — объемы были огромными для маленького города, обо мне уже знали и в ЦБ, и правоохранительных органах. Вдобавок мною занимались не полиция, а ФСБ. Из меня сделали небольшой показательный процесс. 

Пока шло следствие, мне пришлось год отсидеть в СИЗО. В итоге я дал признательные показания, уголовное дело для меня завершилось тем, что мне засчитали тот срок, который я провел в изоляторе.

Какой я сделал вывод? Когда я работал, то считал, что раз не ворую у конкретного человека, то это нормальный бизнес. Но затем осознал, что все равно это воровство — с обналиченных денег не платятся налоги.

Раньше я об этом не думал или не понимал.

Так как денежный поток от старого бизнеса закончился и я оказался на мели, то решил создать компанию Crime Finance. Теперь я предлагаю фирмам выявлять незаконные схемы. Например, провожу мастер-классы — рассказываю, как обнальные фирмы закрепляются в банках, и как их выявить. Я знаю эти схемы наизусть, как каменщик, который 20 лет кладет кирпичи и может построить дом с закрытыми глазами.

Читать также: Деньги в портфеле: как устроены подпольные сети по обналичиванию в Москве

Источник: http://www.forbes.ru/finansy-column/igroki/331893-istoriya-obnalshchika-kak-delat-dengi-iz-vozdukha

Порядок и правила вывода прибыли из ООО и ИП в России

Порядок и правила вывода прибыли из ООО и ИП в России

Собственники бизнеса ограничены законодательством в свободном распоряжении средствами. Операции проверяются, а нарушителей ждут неприятности.

Потому необходима людям надежная схема обналичивания денег через ООО или индивидуального предпринимателя (ИП). Таковых существует несколько. Каждая методика имеет положительные стороны и, к сожалению, риски.

Разберем, как действовать в 2017 году, чтобы получить собственные деньги с наименьшими проблемами.

Кто запрещает просто так воспользоваться средствами

Экономические операции предприятия подчиняются действующему законодательству. Тратить их разрешено на нужды производства, развитие и иное. Владелец компании не может взять их для удовлетворения собственных нужд. Ведь в уставе существует разделение имущества:

  • учредителей;
  • юридического лица.

Разработано несколько способов вывода средств:

  1. посредством перечисления дивидендов;
  2. схемы обналичивания денег через ИП;
  3. путем предоставления беспроцентного кредита;
  4. подотчетные траты на развитие бизнеса;
  5. списание в расходную часть.

Внимание: перечисленные методики являются легальными. Однако необходимо знать, как их правильно оформить.Для сведения: намного меньше проблем возникает у предпринимателей, которые обналичивают собственный капитал после уплаты всех обязательных налогов.

Выгодно ли платить дивиденды

Законодательно разрешено отчислять дивиденды не чаще раза в квартал. Однако это условие должно быть приписано в уставных документах:

  1. проводится общее собрание;
  2. выносится вопрос о распределении прибыли;
  3. фиксируется в протоколе;
  4. вносится в Устав предприятия.

Важно: дивиденды исчисляются после выплаты всех обязательных сборов из чистой прибыли предприятия. То есть, если в отчете убытки, то методика не сработает.

Выгода способа зависит от того, сколько придется затратить на обналичку.

Данный метод считается самым невыгодным. И вот почему:

  1. Согласно законодательству прибыль подлежит налогообложению в размере 20%.
  2. Кроме того, с суммы дивидендов удерживается подоходный налог (НДФЛ) — еще 13%.
  3. Таким образом, с каждого рубля придется отдать в пользу бюджета 44%:
  4. Если желаете вывести 1 000 руб., то придется в компании запланировать 1 440 руб.

Совет: данную методику лучше отложить на крайний случай.

Оплата по трудовому договору

Эта методика подойдет всем. Для ее реализации необходимо трудоустроиться в собственную компанию. Зарплата начисляется и выплачивается в соответствии с Трудовым кодексом (2 раза в месяц). Размер ее регулирует собственник. Государство контролирует только нижнюю рамку, которая равна показателю минимального размера оплаты труда (МРОТ).

Выплата себе заработка по договору также обходится немало:

  1. Работодатель обязан вносить за труженика:
    • НДФЛ (13%);
    • обязательные пенсионные и страховые взносы — еще 30%.
  2. Кроме того, нужно будет регулярно подавать отчетность (бухгалтера нанять).

Отчисления в бюджетные структуры будут зависеть от способа регистрации:

  1. компания с общей системой налогообложения потеряет 19,5% с каждого рубля;
  2. если действует «упрощенка», то больше — 27%.

Важно: существуют налоговые скидки для заработка, превышающего 796 000 руб.

Если назначить себе зарплату в таком размере, то потери снизятся до:

  • 8% при общей системе;
  • 13% при упрощенке.

Источник: http://IPprof.ru/vedenie-biznesa/vnesenie-izmenenij/obnalichivanie-deneg-s-ooo-i-ip.html

Как вывести деньги из ООО в 2018 году — обналичивание (обнал)

Любой бизнес в тот или иной момент вынужден столкнуться с обналичиванием денежных средств. Как быстро — зависит от прозорливости его владельцев, а также от других факторов — наличия наемных работников, сферы деятельности и пр. Вопрос лишь в том, какими способами стоит пользоваться, а какими — ни в коем случае.

Что такое обнал, суть процесса

Обналичивание денежных средств, или как его называют, «обнал» — это процесс выведения денег из безналичного состояния в состояние наличности. По сути, снятие денег с банковской карты в банкомате — тот же обнал.

Для компаний и ИП обнал требуется в нескольких случаях:

  • Самый распространенный — для выплаты заработной платы сотрудникам, поскольку «белую» зарплату позволить себе могут далеко не все работодатели из-за высокой налоговой нагрузки.
  • Для выведения прибыли владельцев бизнеса — чтобы не платить налог на прибыль.
  • Для различных хозяйственных нужд — оплата аренды, покупка канцтоваров, продуктов и пр.
  • Для взяток — если компания работает в сфере деятельности, где без них никак, например, строительство.

Таким образом, можно смело сказать, что обнал — это способ оптимизировать налоговую нагрузку. Потому государство и ограничивает расчет наличными средствами между юридическими лицами и ИП — их труднее отследить, и из-за этого государство недополучает налоги.

Вообще, наличные расчеты компаниям разрешены, но — не более 100 000 рублей в рамках одного договора (п. 6 Указания Банка России от 07.10.2013 N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»).

Легальные способы обналичивания денежных средств с расчетного счета

Указание Центробанка от 11 марта 2014 г. № 3210-У четко указывает, как обналичивать денежные средства компании, с соблюдением кассовой дисциплины. Другое Указание ЦБ от 7 октября 2013 г. № 3073-У строго определяет перечень целей, на которые можно обналичить средства (и их тоже используют в целях обнала):

  • Зарплата. Неплохой способ, но придется платить 13% НДФЛ и почти 30% взносы в фонды.
  • Хозяйственные нужды. Канцтовары, чай, кофе и т.д. Можно собирать чеки и квитанции от всего, что может пригодиться, но больших сумм тут не вывести.
  • Командировочные расходы. Также собирать чеки, квитанции, билеты.
  • Представительские расходы. Тут важно доказать, что затраты на рестораны, гостиницы, дорогие аксессуары и пр. для работника имели деловой характер.
  • Выдача подотчетных средств. Эти деньги остаются «висеть» на работниках, если они по ним не отчитаются, поскольку они им передаются на временное хранение, а не в собственность (и могут быть вычтены у них из зарплаты).

При этом, уплачивается комиссия банку за обналичивание денежных средств. Также учитывайте, что при «белой» зарплате работников, работодатель обязан уплачивать НДФЛ и взносы в фонды с полной суммы заработной платы, а это слишком накладно.

Поэтому взносы и налоги платятся только с малой, минимальной части, а остальное выдается работнику на руки «в конверте».

А поскольку банки тесно работают с ФНС, то и обналичивание денег для зарплаты чаще всего происходит неофициальными способами.

Также необходимо учитывать, что использовать деньги с расчетного счета как ему заблагорассудится, может только ИП, учредитель компании этого делать не может. Для участников компании и существует несколько схем по обналичиванию, чтобы использовать деньги, принадлежащие компании, в личных целях.

Дивиденды

Собственно, считается самым законным способом вывода денег из компании. Дивидиенды выплачиваются из чистой прибыли компании не чаще раза в квартал, и облагаются 13% налогом для физ. лиц.

Поскольку их нельзя выплачивать из имеющихся в кассе наличных, а только через банк или переводом на карту — то тут все просто. Деньги переводятся участнику на карту, он их снимает в банкомате — и вот процесс обналичивания завершен.

Далее эти деньги уже не отследить.

Договор займа

Достаточно распространенный способ — заключается договор займа с участником, по которому никто и никогда ничего не возвращает.

Имеет очень важные недостатки — при беспроцентном займе участник ежемесячно должен уплачивать НДФЛ (поскольку возникает налогооблагаемый доход в виде отсутствия процентов за пользование займом); а при процентном — организации на ОСНО придется регулярно начислять эти проценты и платить с них налог на прибыль. В общем, без бухгалтера не обойтись.

Управленческие расходы через ИП

Достаточно недавний способ — назначение ИП управляющим вместо ЕИО, С соответствующей уплатой 6% налога с его дохода (при ИП на УСН), вместо 13% НДФЛ + 30% взносов с зарплаты ЕИО. Вполне рабочий механизм с соблюдением следующих условий:

  • ИП получил статус не одновременно с регистрацией компании;
  • ИП оказывает услуги не только этой компании;
  • ИП и учредитель компании — не одно и то же лицо.

Особенности снятия наличных и документация

В зависимости от выбранного способа обналичивания денежных средств, важно обратить пристальное внимание на оформление документации. Необходимо оформление всех необходимых договоров, актов, счетов-фактур, и прочих документов, чтобы в случае проверки вам было чем доказать легальность операций.

За снятие наличных с банковского счета организации (или ИП), банком будет взята комиссия. При больших суммах комиссия также будет возрастать. Поэтому, если суммы очень большие, стоит подумать над другими способами.

Когда легальное обналичивание может превратится в незаконное

Грань между легальными и нелегальными способами достаточно условная, поскольку, как уже было сказано, все эти способы используются для ухода от налогов («оптимизация налоговой нагрузки»). А это значит, что злоупотребление любым из указанных способов может привести к неблагоприятным последствиям для бизнеса.

Незаконные схемы обналичивания

Через ИП

Обналичивание через дружественного ИП выглядит так: с ИП заключается договор на оказание услуг, подписываются все первичные и закрывающие документы, ИП получает деньги на счет, а далее, после уплаты 6% (при УСН), ИП эти деньги снимает, и после этого они не отслеживаются. Незаконность тут — фиктивная сделка, направленная на обналичивание денег и скорее всего уход от налогов.

Если налоговая обнаруживает аффилированность ООО и ИП, и видит признаки схемы, то для начала она доначислит по результатам проверки неуплаченные налоги в бюджет, а далее, вполне возможно, передаст материалы в СК РФ с подозрением на совершение преступления по ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов), в зависимости от сумм.

Как известно, предел по сумме для уголовной ответственности — от 5 млн. руб.

ИП в данной схеме будет нести ответственность наравне с руководством ООО — как соучастник в преступлении по ст. 199 УК РФ. Даже если какая-то деятельность им велась, он участник схемы по уклонению от налогов, и определять степень его участия будет СК РФ.

Через ООО (фирмы-однодневки)

Самый черный способ для обнала — через использование фирм-однодневок. В схеме также участвуют банки, позволяющие обналичивать средства за небольшое вознаграждение. Суть как и в предыдущем пункте — фиктивный договор, все документы, далее снятие денег со счета в «дружественном» банке.

Риски — такие схемы обращают на себя внимание налоговой, которая активно борется с однодневками. Банки, участвующие в подобных предприятиях, рискуют остаться без лицензии.

Ответственность

В УК РФ  нет специальной статьи за обналичивание денег. Однако есть целый ряд подходящих по смыслу деяния статей:

  • Уклонение от налогов – ст. 198 (для физлиц) и ст. 199 (для организаций);
  • Пособничество в сокрытии средств, которые должны облагаться налогами – ст. 199.2;
  • Подделка бумаг – ст. 327.

Если налоговая находит по результатам проверки недоимку — она еще и доначислит недостающее.

Источник: https://BiznesZakon.ru/ooo/obnalichivanie-deneg-kak-vyvesti-dengi-iz-ooo

Как обналичить деньги — последствия незаконного исполнения и легальные способы

Обналичивание денежных средств — один из способов получения денег, размещенных на счетах фирмы.

Целью может быть неуплата налогов, зарплата в конвертах, а также необходимость в наличных средствах для решения сопутствующих вопросов ведения бизнеса.

Если обналичивание проведено по правилам бухучета, то единственной неприятностью может быть несвоевременная уплата налогов. Однако искажение отчетности в целях обнала может привести к применению законных мер наказания.

Наказание по статье за незаконное обналичивание денежных средств

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать,

как решить именно Вашу проблему — звоните по телефонам:

8 (499) 703-15-47 — Москва
8 (812) 309-50-34 — Санкт-Петербург

или если Вам так удобнее, воспользуйтесь формой онлайн-консультанта!

Все консультации у юристов бесплатны.

Для применения статьи УК РФ и наказания значение имеют цели получения наличных денег, среди которых:

  • снижение размера налоговых платежей;
  • получение средств для коррупции;
  • легализация преступных доходов.

Наказание за незаконное обналичивание предприниматель понесет в следующих случаях:

  1. Фиктивное создание дополнительных расходов, закупка дополнительного товара – ст. 198, 199 УК РФ.
  2. Уклонение от уплаты налогов.
  3. Подделка финансовых документов – ст. 327 УК РФ.

Фирмы однодневки, фонды и другие обналичники, созданные исключительно для отмывания средств понесут ответственность по ст. 171, ст. 173, ст. 174, ст. 174.1 УК РФ.

Ответственность наступает в результате нарушения норм закона 115 ФЗ о легализации доходов. Обычно отмывают крупные суммы в несколько миллионов.

Примите к сведению: наказание предусмотрено в виде крупных штрафов налагаемых, как на организацию, так и на ее должностных лиц, а также в форме реального срока до 10 лет.

Учитывая, что за подобные действия грозит реальный срок, профессиональные обнальщики берут большие проценты для отмыва средств, полученных в результате преступления.

Обналичивание через ИП

Это наиболее популярный и легкий способ.

Ведение бизнеса как ИП позволяет достаточно свободно распоряжаться денежными средствами, как находящимися на счетах, так и в наличной форме.

Предприниматель вправе подарить денежные средства другому физическому лицу без изменения налоговой базы. Проводя обналичивание, главное не выйти за правовые границы.

Расчеты между юридическими лицами и ИП производятся в безналичной форме. Компания заказывает у ИП экономически обоснованную услугу и оплачивает ее.

Стоит отметить: важно, чтобы услуги носили нематериальный характер. Их практически невозможно отследить.

ИП не имеет ограничение на распоряжении полученными деньгами. После уплаты налогов и банковской комиссии деньги могут быть обналичены.

Предприниматель, используемый в схеме, должен обязательно реально вести бизнес:

  • оказывать услуги,
  • выполнять работы для других контрагентов,
  • оплачивать налоги.

Между участниками сделки не должно быть признаков взаимозависимости.

Обналичивание с расчетного счета ООО

В ограниченных пределах закон допускает получение наличных с расчетного счета ООО.

К легальным способам обналички относятся:

  1. Наличные деньги на текущие расходы. Их берут для оплаты хозяйственных нужд: канцелярия, бензин для транспорта, офисная техника и пр. Все расходы должны быть подтверждены документально. Максимальная сумма составляет 100 тысяч рублей по одному договору. Часто компании заключают несколько договоров, чтобы обойти ограничение.
  2. Дивиденды учредителям. Прибыль может выплачиваться учредителям один раз в квартал или реже. Стоит помнить, что дивиденды не могут быть перечислены в следующих случаях:
    • уставной капитал оплачен не полностью;
    • стоимость доли компании не выплачена;
    • банкротство или его угроза после оплаты прибыли;
    • существует не покрытый убыток;
    • размер активов меньше уставного капитала.
  3. Займы. Обналичить денежные средства можно через выдачу займа. В отличие от кредита, заем может быть выдан любой компанией без процентов и на любой срок. Частое использование такой простой сделки может стать признаком, свидетельствующим об обычном выводе наличных денег.
  4. Услуги фирм однодневок. Наиболее простой схемой является участие фирмы однодневки. Клиент заключает договор с такой компанией на оказание нематериальных услуг: консультационных, консалтинговых и пр. Исходя из судебной практики, доказать фиктивность таких услуг практически невозможно. Денежные средства фирма однодневка обналичивает путем расходования на хозяйственные нужды. В наличной форме деньги возвращаются клиенту, а у компании остается оговоренный процент за услуги.

Замечание специалиста: внимание к  фирмам-однодневкам налоговых органов делает схему более сложной и длительной, заставляя привлекать в процесс компанию посредника, реально работающего на рынке и исправно платящего налоги, через счета которого деньги проходят транзитом.

Банковские карты оформляются на предпринимателя, как на физическое лицо. С коммерческой деятельностью они не связаны.

Обычно используется дебетовая карточка банка, где открыт расчетный счет ИП.

Операция оформляется в форме перевода денежной массы. Лучше всего подходят банки, работающие с зарплатными проектами.

Обратите внимание: практически на всех пластиковых картах установлен лимит на снятие наличности через банкомат, поэтому средства, превышающие ограничение, можно с карты переложить на счет.

Обнал происходит со счета или депозита обычного физического лица. Так, в Сбербанке лучше всего подходят для открытия сберегательные счета или пополняемые вклады. Снятие денег осуществляется бесплатно, но если сумма превышает миллион, то средства должны пролежать на счете не менее 5 рабочих дней.

Сколько берут процентов за законное обналичивание

Комиссию за снятие берет организация, непосредственно выплачивающая денежные средства со счетов.

Ее размер зависит от вида компании и региона ее нахождения.

Любой банк при выдаче наличных с расчетного счета хозяйствующего субъекта возьмет комиссию в среднем от 1 % до 10 % в зависимости от суммы.

Если снятие происходит со счета физлица, то достаточно выждать установленный срок нахождения денег на счету, а затем получить их бесплатно.

Итак, закон разрешает снятие наличных в допустимых пределах. Санкции вплоть до уголовной ответственности могут быть применены только в случаях выявленных нарушений.

Попытки придать законный режим денежным средствам, полученным нелегально, могут иметь плачевным последствия и привести к реальному сроку отбывания наказания.

Смотрите видео, в котором специалист дает практические советы по обналичиванию денежных средств:

Внимание!

В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует — напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://sovetnik.guru/ugolovnoe-pravo/obnalichivanie-denezhnyh-sredstv.html

Обналичивание денег с расчетного счета ООО: схемы, причины и документы

Обналичивание денег с расчетного счета ООО: схемы, причины и документы

Здравствуйте! В этой статье расскажем, можно ли обналичить деньги с расчетного счета ООО.

Сегодня вы узнаете:

  1. Допустимо ли обналичивание средств.
  2. Как обналичить средства легально.
  3. Какая документация необходима для обналичивания.

На какие цели могут понадобиться средства

Деньги, которые хранятся на расчетном счете компании, принадлежат самой организации, а не ее учредителям. Поэтому вопрос обналичивания может стать проблемой.

Банковская же организация обслуживает счет вашей фирмы, но не выполняет контролирующую функцию. Поэтому, если вы всю документацию оформите правильно, то требуемую сумму вероятнее всего получите.

Понадобиться наличные средства могут на разные цели, а именно:

  • приобретение материалов для работы;
  • оплата за товары поставщикам, не работающим по «безналу»;
  • оплата командировок и так далее.

А может возникнуть ситуация, когда деньги нужны для личных целей любого из учредителей.

Необходимая документация

Сам процесс получения денег выполняется с помощью чека. Для этого оформляется чековая книжка.

Процедура оформления занимает максимум 14 дней (в зависимости от банка) и стоит недорого. Также можете воспользоваться дебетовой платежной картой.

Получить наличные деньги может любой сотрудник вашей организации. Для этого ему достаточно предъявить паспорт и доверенность на получение средств. Причем требуют ее не во всех банках. Да и согласно законодательству, это условие не носит обязательного характера.

После того как получите деньги, оприходуйте их с помощью приходного ордера. В этот же день выдайте их тому человеку, для которого их получали.

При этом основанием для выдачи будет:

Как можно обналичить средства законно

Прежде всего, нужно снять деньги с расчетного счета ООО легально, чтобы расходы, на которые вы планируете их потратить, были привязаны к реальной деятельности вашей компании.

Есть несколько статей расходов, которые не вызывают вопросов, с точки зрения законодательства.

1. Выдача зарплаты.

Выплата наличными через кассу законом не запрещена, кстати, довольно большое количество организаций все еще предпочитает именно так выдавать деньги своим сотрудникам.

Это самый удобный вариант, чтобы обналичить деньги легально, конечно, если вы вовремя и в полном объеме уплачиваете НДФЛ за сотрудников.

Эта статья расходов неограничена по сумме и периодичности выплаты, особенно это важно, если и сотрудником и владельцем компании является директор.

Но не забывайте, что вся документация, на основании которой начисляется зарплата, должна быть.

2. Через договор с ИП.

Этот способ законный и с мошенническими схемами никак не связан.

Заключается он в следующем: вы заключаете договор с собственником ИП, работающего на УСН 6%.

В этом случае ИП оказывает вашей компании определенные услуги:

  • Предоставляет вам в аренду здание, оборудование либо транспорт;
  • Передает вашей компании право пользоваться своим сайтом либо логотипом (по лицензионному договору);
  • Занимается поиском клиентов для вашей фирмы (по агентскому договору) и так далее.

Единственное, у вас должны быть документы, которые подтверждают оказание услуг. Чаще всего это договор и акты оказанных услуг.

3. Дивиденды.

Так как учредители организовали бизнес, чтобы получать доход, то и на получение дивидендов они имеют полное право.

В этом случае нужно соблюсти два условия:

  • Выплату можно осуществлять один раз в квартал;
  • Предварительно нужно, чтобы был начислен и уплачен налог со счета вашего ООО в размере 9%.

4. Хозяйственные нужды компании.

На эту статью можно относить приобретение самых разных товаров: от письменных принадлежностей до недорогого оборудования (стоимость не должна превышать 100 000 рублей).

Сюда же может без опаски включить выплату за аренду транспорта, оплату за составление отчетов и выполнение работ по ремонту. Главное, уплачивайте НДФЛ.

5. Оплата командировочных.

Весьма весомый повод для получения наличных. Но эти средства могут быть выданы только работнику фирмы, а те деньги, которые он не использует, нужно будет не только вернуть в кассу, но и написать авансовый отчет.

6. Оформление займа.

Компания обладает правом предоставлять деньги со своего счета как физлицам, так и другим организациям в виде займа.

Правда, во второй ситуации расчет все-таки должен быть безналичным, а вот с первым проблем не возникает.

Выдать заем своему сотруднику вы можете на любой период, по договоренности с самим работником.

Поэтому лучше оформляйте заем с процентами, чтобы не пришлось платить 35% НДФЛ.

Своеобразным способом обналичивания является и перевод средств со счета на карточку руководителя, а затем снятие денег через банкомат. Но банковские организации считают это все-таки безналичным расчетом.

Помимо вариантов, которые мы обсудили выше, существуют и нелегальные схемы обналичивания. Говорить о них мы не будем, отметим только, что если такая схема будет выявлена, это чревато серьезными проблемами.

Заключение

Мы рассмотрели варианты обналичивания денег с расчетного счета компании. Все их можно использовать в комплексе, но желательно проконсультироваться с компетентным бухгалтером, чтобы не допустить ошибок. Также он подскажет, какой способ является наиболее безопасным.

Источник: http://kakzarabativat.ru/pravovaya-podderzhka/obnalichivanie-deneg-s-raschetnogo-scheta-ooo/

Обналичивание денежных средств: кто, каким образом и зачем это делает (Тимин Е.)

Дата размещения статьи: 21.09.2014

Для чего компаниям нужна «черная касса».
Какие способы обналичивания относительно законны.
Чем опасны посредники при использовании обналички.Иметь неучтенные наличные деньги приятно любому бизнесмену. На практике далеко не у каждого руководителя компании хватает сил удержаться от создания «черной кассы».

И дело тут даже не только и не столько в налоговой оптимизации и выплате «серых» зарплат.Помимо этого, неучтенная наличка может пригодиться, чтобы дать взятку государственным чиновникам за решение какого-либо вопроса или в обмен на бездействие. Некоторые хозяйственные операции проще, удобнее и дешевле провести за наличные без оформления документов.

Например, совершить различные непроизводственные расходы, которые трудно учесть при налогообложении прибыли. Кроме того, некоторые менеджеры компаний-контрагентов попросту воруют у своих собственников, получая откаты от совершенных коммерческих сделок наличными. С расчетного счета или из кассы компании такие расходы не оплатишь.

Именно потому, что пока еще очень широк круг возможностей использования неучтенной наличности, широк и данный сегмент теневого рынка. Банк России периодически отзывает лицензии у банков, связанных с обналичкой, а рекламу «обнальных» контор можно увидеть как в Интернете, так и в СМИ или общественном транспорте.

Однако крупные компании предпочитают не доверяться посредникам, обеспечивая свою потребность в неучтенной наличности самостоятельно.

Законная обналичка существует

Наличные деньги руководство компании может получить вполне законным путем. Один из них — получение денег через индивидуального предпринимателя. Дело в том, что ИП может свободно изымать из своего коммерческого оборота и бесконтрольно тратить как наличные, так и безналичные денежные средства.

Его предпринимательские активы формально никак не обособлены от имущества, используемого в личных целях.Для использования предпринимателя с целью законного получения свободной наличности нужно всего лишь грамотно встроить его в хозяйственную деятельность компании или группы компаний.

Чтобы он вел реальную деятельность и получал от нее доходы (а у компании это — расходы). Это стандартная схема аутсорсинга — передачи части функций компании стороннему исполнителю.В зависимости от осуществляемой деятельности для дружественного ИП выбирается наиболее подходящий налоговый режим.

Так, если предприниматель предполагает работать с НДС или со значительными оборотами, то выбирается общая система налогообложения. В остальных случаях выгоднее спецрежим.

Например, УСН с объектом «доходы», если в деятельности ИП не планируется существенных расходов, или с объектом «доходы минус расходы», если в регионе установлена льготная ставка единого налога или в деятельности предполагается большая доля расходов. Выгодны также варианты с патентом и ЕНВД.

Конечно, если деятельность предпринимателя не фиктивна, он будет нести какие-то расходы и платить налоги. Все это — стоимость обналички. К примеру, при применении УСН с объектом «доходы» с учетом страховых взносов и комиссии банка за снятие наличных потери составят порядка 7 — 10%.

Все остальное — это чистая прибыль ИП, которую он вполне законно может обналичить, чтобы потратить на собственные нужды, ни перед кем за это не отчитываясь. Но уже в качестве обычного физлица, а не предпринимателя. Или же подарить деньги другим физлицам, не облагая их при этом НДФЛ (п. 18.1 ст. 217 НК РФ).

Замена предпринимателя ООО уводит схему в «серую» зону

Аналогичной, по сути, схемой является использование для обналички вместо предпринимателя дружественной компании на «упрощенке». Однако ее уже стоит признать незаконной, так как юрлицо, в отличие от физлица, лишено свободы распоряжения принадлежащими ему денежными средствами. И не может делать это бесконтрольно.

На практике это выглядит так. Организатор схемы создает подконтрольную ему компанию на УСН, уплачивающую 6% с оборота, встраивает ее в собственную хозяйственную деятельность, перечисляя деньги в оплату каких-либо работ или услуг, соответствующих специфике бизнеса.

«Упрощенец» честно уплачивает налог в бюджет и снимает наличные с расчетного счета, например, «на закупку сельхозпродукции».

Учитывая, что налоговики не станут строго контролировать состав расходов «упрощенца» (а то и совсем не станут), так как налоговая база у него — выручка, а не прибыль, он без особого риска оформит фиктивные документы о расходовании снятых наличных.

Стоимость обналички в данном случае, скорее всего, будет выше, чем в случае с предпринимателем. Вероятно, придется делиться с банком, ведь схема вполне очевидная для банковских работников — придется их «взять в долю».

Займы и выдача средств под отчет законны, но подразумевают возврат средств

Самым простым из полностью законных способов обналички являются займы физлицам и выдача им подотчетных сумм. Минус тут в том, что займы подразумевают возвратный характер передачи денежных средств. А выдача под отчет — собственно отчета.

Или того же возврата денег. Только при таком условии эти способы обналички законны.Кроме того, в общем случае переданные взаймы (п. 12 ст. 270 НК РФ) или выданные под отчет деньги не учитываются в налоговых расходах компании.

Как оформляют

Выдача наличных денег под отчет оформляется расходным кассовым ордером. Или выдачей денег через банкомат по корпоративной банковской карте. Лимит подотчетных сумм должен быть указан в положении об учетной политике.

Кроме того, руководителю компании нужно утвердить положение о порядке выдачи подотчетных средств, установить круг лиц, которые могут получать деньги, цели, на которые они выдаются, сроки отчета или возврата неизрасходованных сумм.

За подотчетные средства необходимо отчитаться — представить документы, подтверждающие траты, или вернуть деньги в течение трех дней по истечении срока, на который они были выданы.

На какой срок выдаются деньги — решает тот, кто подписывает указание сделать это, либо некий локальный акт компании. В любом случае этот срок должен быть разумным, скажем, не более года.

Какие есть риски

Источник: http://lexandbusiness.ru/view-article.php?id=4137

Что бывает за отмывание денег через ИП

Что бывает за отмывание денег через ИП

Один из способов легализации денежных средств – отмывание денег через ИП. Преступная схема известна давно. По понятным причинам она пользуется нехорошей славой, и тем, кто попытается ее применить на практике, грозит наказание. Какую ответственность придется понести правонарушителям в 2018 году, расскажем в статье.

Почему используют эту схему?

Различные способы обойти закон и платить как можно меньше налогов недобросовестные граждане активно придумывали 20 лет назад, в 1990-е годы. Тогда страна находилась в непростом экономическом положении.

Государство по несколько месяцев задерживало заработную плату сотрудникам бюджетных учреждений, а некоторые предприниматели использовали любую возможность не перечислять в казну положенные налоговые сборы.

Тогда и была придумана схема обналичивания (отмывания) денег через индивидуальных предпринимателей. И выбор на них пал не случайно: согласно принятым в РФ законодательным нормам, ИП имеют право обналичивать деньги без ограничений.

Виды правонарушения

Стремясь скрыть свои доходы от налоговой службы, некоторые бизнесмены и сегодня пытаются использовать подставных лиц, заключают с ними фиктивные договоры. Эта афера оказалась настолько «эффективной», что стали появляться различные ее варианты. Наиболее популярными сегодня признаются следующие:

  • через подставного частного предпринимателя;
  • через финансовые учреждения;
  • с использованием чужих документов (по сути – также используется подставное лицо);
  • через терминалы оплаты;
  • с использованием средств материнского капитала.

Подставным частным предпринимателем, как правило, становятся ничего не подозревающие граждане. Мошенники создают ИП, используя их документы, переводят деньги на эти новые счета, а затем, сняв наличные, счета закрывают, ИП ликвидируют.

Отмывать деньги через банковские учреждения сложнее, но возможно и такое. Более того, мошенникам в определенной степени удобно использовать именно так, поскольку это освобождает их от части хлопот по реализации задуманного плана. К тому же, такая сделка со стороны может показаться вполне законной.

Обналичивание средств материнского капитала происходит путем оформления фиктивной сделки купли/продажи объекта недвижимости. Как правило, на руки молодые родители получают не всю сумму, обещанную государством. Часть в качестве вознаграждения забирает себе «риелтор».

Отмывание денег через терминалы оплаты возможно двумя способами: снятие денег со счета фирмы-однодневки именно через терминал и доступ владельца терминала к наличным деньгам – комиссионным сборам, которые позднее и обмениваются под видом законной сделки.

Как обналичиваются средства через ИП?

Легализация доходов через ИП происходит следующим образом: мошенники выступают в роли заказчиков и заключают договор поставки товаров и услуг на определенную сумму, как правило, крупную, которая переводится на его банковский счет, но исполнитель фактически не исполняет свои обязательства по этому договору либо представляет товары и услуги на гораздо меньшую сумму. Разницу возвращает заказчику уже в виде наличных.

Таким способом обычно продаются/покупаются такие товары и услуги, как, например, косметический ремонт или интеллектуальная собственность. Если верить СМИ, в последнее время и капитальный ремонт многоквартирных домов не отличается высоким качеством, что вызывает опасения собственников жилья и подозрения у сотрудников госструктуры.

Как удается вычислить мошенников?

Сотрудники налоговой службы и правоохранительных органов отслеживают финансовую деятельность предпринимателей, в частности, оборот денежных средств. При обнаружении попыток незаконно обналичить деньги они тут же предпринимают необходимые меры. Мошенников удается вычислить следующим образом:

  • просматривая историю операций со счета физ. лица (выясняют, откуда и с какой целью прибыли средства);
  • наблюдая за счетами (в данном случае речь идет о неофициальной заработной плате);
  • в ходе выездной проверки.

Какое наказание грозит нарушителям?

Попытки легализации доходов, полученных преступных путем, происходят регулярно, и в большинстве случаев нарушителей привлекают к ответственности, административной или уголовной.  За подделку документов и уклонение от уплаты налогов они могут лишиться свободы на срок до 6 лет (ст. 199 и 327 УК РФ).

Создание фиктивного ИП квалифицируется по 171 статье УК РФ – незаконное предпринимательство. Плюс отмывание денег (174 статья УК РФ) и сокрытие средств для уплаты налогов (ст. 199.2 УК РФ). Наказание – до 7 лет лишения свободы.

Финансовые учреждения рискуют потерять лицензию. Им придется выплатить крупный штраф. Кроме того, для должностных лиц предусмотрена ответственность по 174 статье УК РФ.

Обналичивание средств маткапитала совершается не одним человеком, что позволяет правоохранителям квалифицировать это правонарушение как преступления, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Итак, отмывание денег через ИП – это один их незаконных способов обналичивания денежных средств. Налоговые службы и правоохранительные органы выявляют подобные правонарушения, отслеживая движение денежных средств на счетах компании, нередко – в ходе выездной налоговой проверки.

Источник: https://saldovka.com/nalogi-yur-lits/proverki/otmyivanie-deneg-cherez-ip-o-chem-nuzhno-pomnit-predprinimatelyu.html

Обналичивание денег через ИП: часто используемые схемы и ответственность

Обналичивание денег через ИП: часто используемые схемы и ответственность

Владельцы бизнеса постоянно сталкиваются с необходимостью обналичивания денежных средств. Однако денег, доступных к снятию легально, не хватает на повседневные расходы, поскольку лимит, установленный банками, невелик. Поэтому предприниматели нередко переводят безналичные денежные средства в наличные через ИП.

Суть процесса

Термин «обналичивание денежных средств» или «обналичка» употребляется в двух значениях. Он может обозначать как законные операции по снятию денег с расчетного счета, так и противоправные способы получения наличности.

Незаконные операции по переводу из безналичных в наличные совершаются через ИП на упрощенной налоговой системе, поскольку у них нет ограничений на снятие наличности. Основная цель нелегального обналичивания состоит в том, чтобы избежать оплаты налога на прибыль, подоходного налога и прочих обязательных платежей, предусмотренных действующим законодательством.

Для незаконного обналичивания юрлицо переводит деньги на ИП-однодневку. Эта сумма с расчетных счетов перебрасывается на лицевые счета и обналичивается в банкомате.

Объемы обналичивания

Конечно, далеко не каждое обналичивание денег ИП на упрощенной налоговой системе является незаконным. Предприниматель может вполне легально изымать наличные из безналичного оборота и тратить их на свое усмотрение.

Однако объемы незаконной обналички посредством ИП не уменьшаются, а увеличиваются с каждым годом. Нелегально полученные деньги идут на взятки и подкупы, вывозятся за границу. А доходы посредников от этих операций составляют миллиарды рублей.

Типичные схемы обналичивания денежных средств

Чтобы перевод безналичных денег в наличные через ИП прошел на легальных основаниях с минимальной долей риска, могут использоваться несколько схем. Рассмотрим самые распространенные из них.

  • Оплата товаров или услуг без их предоставленияС ИП заключается договор на поставку товаров либо услуг со 100% предоплатой. Причем в реальности поставка может даже не осуществляться. Положенные по законодательству налоги за обналичивание не оплачиваются, а переведенная сумма за вычетом комиссии посредника передается представителю заказчика.
  • Приобретение продукции или услуг по завышенным ценамЗа товары или услуги переводится сумма денег, намного превышающая их реальную стоимость. Разница без процента посреднику отдается компании-заказчику.
  • Закупка скоропортящихся товаровСельхозпродукция и прочие скоропортящиеся товары быстро списываются. А поскольку имеют малый срок годности, доказать их фактическое наличие у покупателя невозможно. Еще один распространенный вариант этой схемы – регистрация предпринимателя как главы фермерского хозяйства, после чего он проводит обналичивание денег через ИП.
  • Списание сумм под ремонт помещенийРемонт офисных, торговых, складских или производственных помещений – удобный способ списать значительные денежные средства. Доказать выполнение тех или иных ремонтных работ после их окончания довольно сложно. А суммы, выделенные на эти работы, передаются заказчику.
  • Предоплата с отсрочкой поставкиПроизводится стопроцентная предоплата за услуги, которые должны выполняться через определенное время – обычно через 10-15 дней. А к моменту истечения этого срока заказчик и исполнитель ликвидируются.
  • Оплата штрафных санкцийЗа просрочку или неисполнение обязательств по договору прописываются огромные штрафы и неустойки, могут составлять вплоть до 200% от суммы контракта. После этого условия специально не исполняются, чтобы получить основание для оплаты штрафных санкций.

Альтернативные схемы «прокачки» денег

Существуют и менее распространенные способы перевода безналичных средств в наличные. К примеру, заключение договора страхования с одним из сотрудников на случай, который обязательно произойдет. После того, как страховой случай настанет, сотруднику выплачивают оговоренную сумму, а он передает ее по договоренности.

Еще один вариант – сбор спонсорской помощи. Средства собирают через благотворительный фонд, после чего их снимают со счетов и передают заказчику.

Выплата вознаграждения по лицензионному договору довольно сложно отследить. Это может быть покупка авторских прав, франшизы или изобретения. По такой схеме могут переводиться довольно значительные денежные средства. Единственное – нужно правильно подготовить и иметь в наличии полный пакет документов для проверяющих органов.

В последние годы для незаконного обналичивания денег используют не только компании-однодневки, но и системы денежных переводов. К примеру, можно осуществить отправку денег физлицам через Почту России или банковской системой быстрых переводов.

Расценки на обналичку

Регламент снятия денежных средств со счетов постоянно ужесточается государством. На фоне жестких законодательных правил появилось множество компаний, специализирующихся на незаконном обналичивании. Эти конторы занимаются как просто обналичкой, так и предоставляют полный комплекс услуг, включая ведение счетов, перевод и легализацию денег за границу.

Величина комиссионных зависит от суммы и наличия особых условий. Например, за «материализацию» крупной суммы оптовик обычно берет 0,9% от переводимых средств. Если деньги требуется зачислить на расчетный счет, величина комиссионных будет больше. Также процент посредника увеличивается при обналичивании мелких сумм.

Последствия и ответственность по УК

Обналичивание через ИП может иметь серьезные последствия. Согласно действующему законодательству ответственность несут как лица, которые регистрируют подставные ИП, так и владельцы фирм, заказывающие перевод виртуальных денежных средств в наличные.

Руководителям компаний может быть предъявлено обвинение за уклонение от уплаты налогов, сокрытие доходов, нарушение регламента банковских операций, подделку документов, отмывание денег.

При переводах крупных сумм свыше 30 млн рублей ответственность ужесточается вплоть до лишения свободы.

При возникновении подобных ситуаций нужен адвокат, который сможет предоставить необходимую правовую поддержку и будет представлять интересы клиента в суде.

Резюмируя вышесказанное

Чтобы минимизировать риск привлечь внимание регулирующих органов, необходимо учитывать все требования законодательства. Хозяйственная операция должна быть экономически обоснованной и сопровождаться юридически безупречными документами.

В процессе ведения деятельность вам может потребоваться квалифицированная консультация по вопросам обналичивания денежных средств через ИП, последствий и ответственности за эти операции. Мы предоставляем нашим клиентам профессиональные юридические услуги, от консультирования до представления физических лиц в суде и правовой поддержки юридических лиц.

Источник: http://vladurkonsalt.ru/blog/obnalichivanie-deneg-cherez-ip-chasto-ispolzuemye-skhemy-i-otvetstvennost/

Мошенничество с обналичиванием денег

Легкая и прибыльная работа — снимать деньги с карт в банкоматах! Платим треть от снятого

Такая поддельная карта представляет собой обычный белый пластик с нанесенной магнитной лентой, на которой зашифрованы данные. Их так и называют – «белые карты». А подделка такой карты означает, что мошенники получат деньги жертвы.

Но обналичивать суммы слишком опасно. Велик риск быть замеченным правоохранительными органами и схваченными на месте преступления. А кража данных с карт это серьезное преступление, после которого можно несколько лет провести за решеткой.

Но когда я ,через пару дней, после того как отдал карту своему знакомому, начитавшись в интернете статей про ‘вот это вот всё’ дико струхнул и позвонил ему со словами,-«Сдают нервы, это афера, я выхожу из игры» он сказал мне, что процесс уже запущен и деньги уже на карте. Я тут же позвонил в банк и попросил уточнить баланс и оператор мне ответила через пару секунд — 500600 рублей. Глаза на лоб. И тут проблема второго пункта — в неведении оставаться не удалось и дурачком прикинутся не получится — я со своего номера звонил в банк и уточнял сумму на счету, а узнав, что там пол миллиона просто сказал,-«Спасибо!

До свидания!» 4) Сегодня(уже вчера) мой знакомый позвонил мне и сказал, что все закончилось и можно звонить в банк и закрывать карту.

Обналичивание денег: 3 легальные схемы и примеры

Это самый распространенный способ обналичивания денег, что не является чем-то удивительным. Каждая организация, которая занимается предпринимательской деятельностью, имеет немалые траты денег на организацию рабочего процесса.

Партнерские сделки, способствующие повышению эффективности производства.

товарообмен между предприятиями на особых условиях – это именно те случаи, в которых очень сложно обойтись без наличных денег.

  • Во избежание подобных случаев, каждый расход, связанный с работой компании, должен быть задокументирован. Если дело касается покупки техники – обязателен чек.

    Ремонтные работы также должны быть оценены как услуга.

    Обналичивание большой суммы денег, даже на развитие компании, подобной схемой не получится. Каждая финансовая операция должна быть мотивирована, хотя этот факт иногда только препятствует развитию бизнеса.

    Стоит повториться – рассматривать все указанные методы, как безукоризненные с точки зрения закона, нельзя ни в коем случае.

    По сути, реально найти просто лучшие варианты обналичивания денег, которые бы явно не выходили за рамки законодательства.

  • Обналичивание денежных средств: статья УК РФ, ответственность

    Другими словами, они получают откаты от совершаемых сделок наличностью.

    С расчетных счетов или через кассу такие расходы оплатить не получится.

    Именно по этой причине сегодня довольно много возможностей, позволяющих использовать неучтенную наличность, а также широк и сегмент этого «черного» рынка.

    Банком России периодически отбираются лицензии у тех банков, через которые осуществляется обналичивание денежных средств (статья УК РФ) с карты клиентов.

    Наказание за обналичку денег по статье УК РФ

    Как же именно происходит обналичивание денежных средств и для чего оно необходимо руководству компании? На первый взгляд может показаться, что обналичивание проводится вполне легально, ведь здесь нет мошенничества с заёмными средствами. Директор компании или частный предприниматель имеет полномочия подписывать платежные документы на снятие денег со счета.

    Однако любая операция через расчетный счет банка впоследствии должна иметь легальное объяснение.

    Сайт мошенников по обналички, предлагают обналичить деньги получают безнал и кидают.
    На сайте все указанные адресса липа, сам звонил в БЦ и узнавал.

    Никто про таких деятелей не слышал.Сайт сделали два месяца назад, прикрываются тем, что якобы занимаются бухгалтерскими услугами и консалтингом.

    Будьте осторожны!

    Источник: http://bukurova.ru/moshennichestvo-s-obnalichivaniem-deneg-98725/

    Обналичивание денег статья ук рф

    Чем опасно незаконное обналичивание денег через ИП или ООО, и каковы последствия такого деяния?

    Суть обналичивания средств через ИП состоит в следующем. Компания, желающая вывести в обход налогов какую-то сумму, заключает с индивидуальным предпринимателем договор об оплате предоставленных последним товаров или услуг. Например, отлично подходит для преступных махинаций интеллектуальная собственность.

    Компания утверждает, что пользуется какой-то программой или интеллектуальной наработкой, разработанной ИП, за что и отчисляет ему деньги.

    Чем по российскому законодательству грозит незаконная обналичка?

    — снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности; — покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом; — приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет; — получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом; — обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства; — внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме.

    если юридическое лицо обналичивало деньги через фирмы однодневки ООО в интересах ведения бизнеса (необходимо наличкой рассчитаться с заказчиком, исполнителей, рабочими, выплатить часть з/п).

    Суммы за год — 5 млн. руб. по одному Ю.Л. и 1 млн руб. по другому Ю.л.

    По поводу вопросов в эфир – я задал платный вопрос. Не хотите – не отвечайте. Меня интересует конкретика.

    Не можете ее дать — молчите. И за всех тоже говорить не надо – Никто вам здесь ничего рассказывать не будет и пр.

    А вообще необходимо использовать проверенные фирмы НЕ однодневки.

    С лицензиями, бумагами, хорошей репутацией.

    Однодневки завтра исчезнут а вот Вас вывернут по полной программе. Заплатите больше чем все налоги за все время, и то если удастся.

    уважаемый пользователь. статью о неисполнении обязанностей налогового агента я включил поскольку ваше юр.

    лицо является налоговым агентом для ваших работников.

    и когда это юр. лицо выдает зарплату «в конвертах» вы не совершаете отчисление налогов с ваших работников.

    мне жаль что я не удовлетворил ваше любопытство в полной мере, надеюсь вам помогут другие юристы этого портала и дадут полный исчерпывающий ответ на ваш платный вопрос.

    4) если в данных платежах присутствует НДС (который в расчетные периода Вы должны перечислять государству), то данное усугубит положение, государство в лице правоохранительных органов следит за платежами НДС, хотя суммы 5 млн и 1 млн — для гос. органов небольшие;

    5) если налоги не платились, что скорее всего, то вменить Вам могут много чего, начиная от 199 УК РФ и дальше можно фантазировать вплоть до ст.ст.

    171, 173(1.2), 159 (любимая статья наших органов) по ситуации.

    Сомнение вызывает «крупный размер». В Вашем случае точно не больше 6 миллионов налогов и сборов не уплачено, но и двух миллионов (10 процентов от общей массы ) тоже наверное нет.

    Так что вопрос об уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов и сборов (в крупном размере) открыт.

    Обналичка денег через ИП

    Злоумышленники используют такую продукцию, стоимость которой оценить можно на любую сумму – косметический ремонт здания или интеллектуальная собственность.

    Далее происходит денежный перевод на счет ИП, после чего эти средства обналичиваются и обналиченный капитал поступает в распоряжение заказчика. Предприниматели в таких махинациях получают вознаграждение – определенный процент от перевода.

    Обналичивание денежных средств: статья УК РФ, по которой компанию могут привлечь к ответственности

    Деятельность по обналичиванию денежных средств суды квалифицировали по статье 171 УК РФ «Незаконное предпринимательство».

    Поскольку использование подсудимыми отдельных признаков банковской организации в своей преступной схеме обналички (сообщение клиентам реквизитов счетов для перевода средств, получение комиссионного вознаграждения за эти действия) не может быть квалифицировано как незаконная банковская деятельность.

    Обналичивание денег: 3 легальные схемы и примеры

    Это самый распространенный способ обналичивания денег, что не является чем-то удивительным.

    Каждая организация, которая занимается предпринимательской деятельностью, имеет немалые траты денег на организацию рабочего процесса.

    Партнерские сделки, способствующие повышению эффективности производства.

    товарообмен между предприятиями на особых условиях – это именно те случаи, в которых очень сложно обойтись без наличных денег.

  • Во избежание подобных случаев, каждый расход, связанный с работой компании, должен быть задокументирован.

    Если дело касается покупки техники – обязателен чек.

  • Источник: http://vash-yurist102.ru/obnalichivanie-deneg-statja-uk-rf-78892/

    Как легально обналичить деньги с расчетного счета ООО

    Денежные средства на расчетном счету юридического лица

    Все дело в деньгах.

    Начинающий бизнесмен может забыть об этом на этапе регистрации компании, выбора банка для расчетного счета, подготовки пакета документов для банка и ФНС, … Но рано или поздно перед участниками ООО встает вопрос: как снять деньги с расчетного счета на личные нужды? Казалось бы, мы трудились, развивали бизнес, заработали, а получить заработанное не можем. Увы, все так и есть. Средства организации — это не деньги предпринимателя, это деньги общества. И выдать их общество может лишь в виде зарплаты или дивидендов. Поэтому и появилось неблагозвучное понятие «обналичивание денежных средств или обналичка». В данной статье мы рассмотрим возможные варианты действий для выведения денежных средств с расчетного счета ООО. При этом будем говорить только о легальных, законных способах, которые не приведут к конфликту с налоговой службой.

    Расчетный счет требуется каждому юридическому лицу. Налоговый кодекс обязывает перечислять налоги и взносы в бюджет в безналичной форме, наличные средства для этой цели не принимаются.

    Поэтому работать совсем без открытия счета не удастся, в отличие от индивидуальных предпринимателей, которых не решились ограничить в этом вопросе.

     ИП могут работать без расчетного счета и вносить платежи наличными совершенно легально.

    Как ООО снять деньги с расчетного счета

    Обналичить деньги с расчетного счета ООО можно несколькими способами. Рассмотрим подробно каждый из них.

    1. Выплата зарплаты. Это самый простой и очевидный способ, однако не самый выгодный. Уплатив с зарплаты взносы в фонды, отдав государству 13% в виде НДФЛ, вы лишитесь примерно трети суммы.
    2. Выплата дивидендов. Участники общества имеют право на получение прибыли от деятельности ООО. Выплачивать дивиденды можно из чистой прибыли компании и распределять между участниками пропорционально их доле в уставном капитале. Государству в этом случае мы отдаем только 13% НДФЛ. Плохо то, что начислять дивиденды можно не чаще, чем один раз в квартал. Кроме того, в статье 29 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об ООО» содержится запрет на выплату дивидендов в ряде случаев.
    3. Выдача заема. Компания может выдать заем любому физическому лицу, в том числе и участниками общества. Оформляется договор займа (лучше с небольшим процентом) на любой срок, хоть на 10 лет. Правда, рано или поздно заем придется вернуть, поэтому такой способ обналичивания хорош только в случае срочной потребности в наличных деньгах.
    4. Снятие на расходы. Подходящий вариант, когда ООО производит для себя какие-либо работы или закупает товары, расплачиваясь с контрагентом наличными. В банке заполняется чек, в назначении платежа можно указать «текущие расходы». Минус в том, что все расходы должны подтверждаться документами, да и банк возьмет комиссию за операцию. Также необходимо соответствовать нормам списания на расходы, которые изложены в статье 264 Налогового кодекса РФ.
    5. Перевод денежных средств на ИП. Индивидуальные предприниматели имеют право без ограничений распоряжаться своими деньгами на расчетном счету. Для них снять любую сумму со счета — дело нескольких минут. Вам надо стать клиентом ИП и заключить договор с на приобретение товаров или услуг. ИП получает платеж и осуществляет обналичивание. Однако эта схема всегда вызывает повышенное внимание налоговых органов, и надо быть готовым доказать обоснованность своих действий (связать с хозяйственной деятельностью компании).
    6. Командировочные расходы. Безупречный повод, чтобы снять деньги с расчетного счета. Но работники будут обязаны представить авансовые отчеты. При большом количестве сотрудников командировочные расходы ежемесячно составляют вполне приличную сумму.

    Перечисленные способы получения наличных, безусловно, могут помочь вам решить проблему. Однако опытные бизнесмены советуют не увлекатьсяобналичкой, а стараться большинство своих расходов (автомобиль, связь, поездки, бытовая техника и т.п.) проводить как расходы фирмы. В этом случае и большой потребности в наличных деньгах не будет.

    Источник: http://otkryt-ooo.ru/kak-legalno-obnalichit-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo/

    Обналичивание денег: 3 легальные схемы и примеры

    Обналичивание денег: 3 легальные схемы и примеры

    Обналичивание денег – 3 легальные схемы обналичивания денег + примеры неудачных финансовых операций, которые приведут на лаву подсудимых.

    Перед тем, как освещать «темную сторону» законодательства и нелегальные схемы обналичивания, нужно разобраться в изначальном смысле этого слова.

    Обналичивание денег – процесс перевода электронных денег в их наличный аналог. Первоочередным смыслом обналичивания является обычная валютная операция.

    Если предприниматель оплачивает налоги, честно получает доход, имеет документированную бухгалтерию – все законно.

    Обналичивание денег используется, в первую очередь, для нормального функционирования предприятия.

    Не все расчетные операции у нас в стране выполняются электронными переводами. Особенно это касается малых сделок.

    Обналичивание денег – это всегда законно?

    Статья содержит информацию не только о «светлой стороне» российского бизнеса. Не все предприниматели имеют желание выплачивать налоги за содержание штата сотрудников, подоходный налог.

    Если же ситуация заключается в нелегальном заработке, тогда вариант с «чистым»выводом денег даже не рассматривается, так как суммы бухгалтерии и реальный доход будут отличаться.

    Какой выход из такой ситуации? Незаконная обналичка денег.

    Можно подвести промежуточный итог и объяснить фундаментальную позицию статьи:

    Обналичивание денег – вполне законная операция, предусмотренная в регламентирующих актах РФ.

    Черная обналичка связана с отмыванием незаконно приобретенных денег, и такие схемы не имеют ни малейшего отношения к законной деятельности.

    3 законные схемы обналичивания денег

    1) Схема обналичивания денег для хозяйственной деятельности

    Это самый распространенный способ обналичивания денег, что не является чем-то удивительным. Каждая организация, которая занимается предпринимательской деятельностью, имеет немалые траты денег на организацию рабочего процесса.

    Основные статьи расхода денег в хозяйственной деятельности компании:

    Заработная плата сотрудникам.

    В России огромный процент предприятий выдают зарплату наличкой, что, соответственно, требует обналичивания денег со счета.

  • Расходы на производство.

    Изготовление материальных ценностей или же предоставление услуг, обязательно сопровождается расходами.

    В качестве примера можно привести работу оптового склада, который для реализации своей продукции, для начала, должен ее приобрести.

  • Заключение сделок о сотрудничестве.

    Партнерские сделки, способствующие повышению эффективности производства. товарообмен между предприятиями на особых условиях – это именно те случаи, в которых очень сложно обойтись без наличных денег.

  • Деньги на бытовые расходы.

    Ремонт помещений, приобретение бытовой техники, оплата коммуналки – бытовые расходы компании.

    Под предлогом покупки того же телевизора, который способствует решению вопроса времяпровождения персонала, предприниматель может снять со своего счета необходимую сумму денег.

    Но, не все так просто, как кажется на первый взгляд.

  • Вам не удастся снимать огромные суммы «на коммуналку», ведь обналичивание денег должно сопровождаться строгим контролем и учетом.

    Представьте ситуацию, когда сотрудник сообщает о необходимости замены рабочего компьютера, так как тот вышел из строя.

    Покупка компьютера для сотрудника – вполне мотивированное действие. Вы обналичиваете нужную сумму денег и выдаете ее должностному лицу, отвечающему за обеспечение хозяйственной части.

    Он закупает более дешевый компьютер, а остаток денег оставляет себе в качестве бонуса – неприятная ситуация, не правда ли?

    Во избежание подобных случаев, каждый расход, связанный с работой компании, должен быть задокументирован. Если дело касается покупки техники – обязателен чек. Ремонтные работы также должны быть оценены как услуга.

    Обналичивание большой суммы денег, даже на развитие компании, подобной схемой не получится. Каждая финансовая операция должна быть мотивирована, хотя этот факт иногда только препятствует развитию бизнеса.

    2) Схема: обналичивание денег через ИП

    Второй способ условно законного вывода денег – обналичивание денег через ИП (подконтрольное).

    Стоит повториться – рассматривать все указанные методы, как безукоризненные с точки зрения закона, нельзя ни в коем случае. По сути, реально найти просто лучшие варианты обналичивания денег, которые бы явно не выходили за рамки законодательства.

    ИП – физическое лицо, которое может совершать обналичивание денег в неограниченном количестве, без указания статьи расхода.

    Только стоит учесть – все средства должны попасть на счет индивидуального предприятия законным путем.

    Вывод: предприниматель должен заключить договор на выполнение определенных работ для ООО, после чего получить деньги.

    Существует несколько способов реализации этой схемы обналичивания:

    Источник: https://bp-konsalt.ru/banks/obnalichivanie-deneg-3-legalnye-sxemy-i-primery/

    Как обналичить безналичные деньги физическому лицу — Обналичивание денег: 3 легальные схемы и примеры, рабочая схема по обналичке

    Как обналичить безналичные деньги физическому лицу — Обналичивание денег: 3 легальные схемы и примеры, рабочая схема по обналичке

    Сегодня, если предприятие ведет свою деятельность в рамках права, то ему совсем не нужен черный нал. Но некоторые расходы с оплатой наличными все равно бывают необходимы.

    Как правильно все оформить и закон не нарушить? Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:.

    Теоретически сделать это можно через. Законность того или иного способа рассмотрим ниже. Первое, что нужно понимать, все эти операции подчиняются законодательству той страны, на территории которой они производятся.

    Обращение наличных средств в хозяйственной деятельности предприятий и ИП регулируется Главой 46 ГК РФ и Указанием ЦБ России от Согласно этим нормативным актам, преимущественным видом обращения денежных средств в хозяйственной деятельности юридических лиц являются безналичные расчеты.

    Расчеты с помощью наличных допускаются, если это не противоречит закону. Установлено ограничение в сумме руб. Не установлен предел на снятие наличных средств индивидуальными предпринимателями. Законодатель оставил право для ИП распоряжаться деньгами по собственному усмотрению, включая любые потребительские нужды, и обращать в наличность всю сумму средств, поступивших на расчетный счет п.

    На расчеты наличными между физлицами лимит не распространяется п. Порядок учета и выдачи средств по кассе предприятия нормируется Центральным Банком.

    Перечень целей, на которые фирма имеет право снять наличные средства со своего расчетного счетаустановлен п. Добавим, что пока еще ООО могут выдавать наличными дивиденды своим учредителям.

    Акционерные общества с 1 января года такое право потеряли, они могут перечислять дивиденды учредителям только в безналичной форме. Повторим, что ИП имеют право снимать наличные на любые цели.

    Как обналичить деньги с расчетного счета ООО легально?

    Правом расходовать наличные без ограничения целей таких затрат пользуются и кредитные организации. Предприятиям, находящимся на ОСН или на УСН доходы минус расходынужно соблюдать правило о признании расходов: Кроме того, НК РФ приводит исчерпывающий перечень расходов, на которые предприятие на УСН имеет право уменьшить доходы.

    Все остальные затраты, не включенные в перечень, компания на УСН доходы минус расходы производит за счет своей прибыли. К таким расходам, например, относятся расходы на подписку на периодические издания.

    Странное решение законодателей, особенно если учесть, что печатные издания нуждаются в государственной поддержке. Общества с ограниченной ответственностью имеют, кроме указанных в п.

    Можно проводить как в наличной, так и безналичной форме.

    Ограничения по сумме. Так, законом об ООО от Возвратные суммы физическим лицам. Такие выплаты могут иметь возвратную форму: Срок и условия предоставления таких кредитов компания устанавливает самостоятельно в договоре на предоставление заемных средств. Любые безвозвратные средства кроме компенсационных выплат расцениваются, как доход физического лица, облагаются НДФЛ.

    И на такие суммы начисляются взносы в ФСС и ПФ РФ.

    Вы обязаны предоставить всю документацию, которая подтверждает, что товарный символ является уникальной интеллектуальной собственностью. Особенное подозрение вызывают операции по перечислению больших сумм на счета физических лиц, во многих случаях после двух-трех таких переводов счет блокируется.

    Подписывайте депозитный договор и спокойно покидайте банк. Но, конечно же, никто не собирается тратить деньги на развитие инфраструктуры города или помощь домашним животным.

    Содержание Общие вопросы по обналичиванию денег и законодательная база данного вопроса Цели и обоснования Методы Схемы и порядок Для ООО Для ИП Какие могут возникнуть трудности с обналичиванием денег Ответственность за нелегальные схемы и методы.

    Собственнику и руководителю юридического лица необходимо только определить вариант, который наиболее подходит к специфике их бизнеса. Представьте ситуацию, когда сотрудник сообщает о необходимости замены рабочего компьютера, так как тот вышел из строя.

    Поэтому главное свойство — возвратность данного кредита, должно быть доказуемым. Важно не забыть об этом по истечении срока кредитования и провести операцию возврата средств. Вывод денег в оффшорные зоны. Для крупных компаний, имеющих интересы за рубежом, одним из легальных способов обналичивания средств является вывод их в оффшоры.

    Важным фактором здесь является деловая цель платежа, подтвержденная документально. Кроме операции обналичивания, оффшоры имеют массу других преимуществ для компаний. Оплата услуг или товаров, полученных от ИП.

    Сомнительный способ обналичивания, так как привлекает внимание фискальных органов и требует вдумчивой и тщательной подготовки документов. Для индивидуальных предпринимателей ненужно придумывать никаких схем для получения с расчетного счета наличных средств.

    Они имеют право снимать все деньги использовать их на любые, в том числе личные, цели.

    Поэтому если предприятие не доросло до белых расчетов, возможно лучше его учредителю оформить ИП, и все обороты перевести на это ИП. Это снизит предпринимательские риски, связанные с серым обналичиванием.

    Про обналичивание денежных средств Индивидуального предпринимателя смотрите в следующем видеосюжете. Трудности при обналичивании по указанным схемам для ООО мы немного затронули выше.

    Главный совет — по возможности избегать серых схем, и не поддаваться на соблазн использовать черный нал.

    Обналичиваем деньги с расчетного счета

    Если нет нарушения законодательства ни в процессе снятия наличности ни в процессе использования этих средств, то бояться нечего. Самый страшный штраф в этом случае — за нарушение кассовой дисциплины, если будут нарушены правила ведения кассовых операций, ошибки по которым бывают довольно.

    Сумма штрафов может доходить до 50 руб. ИП не должен испытывать трудности с обналичиванием денежных средств. К ним нет требований в оформлении кассовых документов.

    Поэтому получение наличных для предпринимателя — физического лица не представляет сложности и не влечет никаких угроз.

    Действия предприятий и должностных лиц в сфере незаконных операций с денежной наличностью рано или поздно приводит их к уголовной ответственности.

    Как избавиться от незаконных схем обналички денежных средств через ИП

    Как правило, эти преступления носят комплексный характер, так как нарушается одновременно несколько законодательных актов. Руководителям компаний, выступающих заказчиками услуг по обналичиванию средств, грозит обвинение в намеренном нарушении налогового законодательства и в подделке документов, так как проведение обналички через фиктивные затраты ведет к созданию поддельных документов.

    Это признаки преступлений, приводящих к ответственности по статьям и по статье УК РФ, соответственно. Руководителям банков, участвующих в схемах обналичивания, грозит обвинение по статье УК РФ, а сам банк лишается лицензии.

    Руководителям фирм-однодневок грозит обвинение в незаконном или лже- предпринимательстве, подделке документов, пособничестве в сознательном уходе от уплаты налогов.

    Наказание может быть вынесено в форме материальной ответственности — штрафов, исчисляемых миллионами. Одновременно с тем, перечисленные преступления наказываются лишением свободы. Напоминаем, что ответственность по преступлениям, совершенным организованной группой всегда оценивается выше.

    В последнее время активно обсуждается возможность возврата в российское законодательство нормы о полном отчуждении имущества у лиц, в отношении которых вынесен приговор по экономическим преступлениям. Не рискуйте свободой имуществом. Способы и рекомендации по обналичиванию средств ООО рассказано в следующем видеоматериале.

    Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас. При копировании материалов прямая индексируемая ссылка на сайт www.

    Бизнес идеи, планирование, малый бизнес.

    Главная Бизнес с нуля Ведение бизнеса Бизнес за рубежом Бизнес идеи для начинающих Варианты открытия бизнеса Как заработать в Интернете Бухгалтерия Организационно-правовая форма ИП ООО Финансы и недвижимость Ипотека и кредиты Выгодно вложить деньги Источники финансирования предприятия Сделки с недвижимостью Документы Бланки Журналы Заявления Лицензии Заметки Авто Советы автолюбителю Обзоры автомобилей Работа и карьера.

    Правила, порядок и рекомендации по обналичиванию денег с расчетного счета ООО и ИП.

    Содержание Общие вопросы по обналичиванию денег и законодательная база данного вопроса Цели и обоснования Методы Схемы и порядок Для ООО Для ИП Какие могут возникнуть трудности с обналичиванием денег Ответственность за нелегальные схемы и методы.

    Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту: Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: Так же может заинтересовать.

    Что нового в этом разделе? Правила и порядок составления Акта на списание Правила и порядок депонирования заработной платы. Правила заполнения больничного листа работодателем. Что такое средний чек. Порядок уплаты и сдачи отчетности по НДФЛ в году.

    Последние публикации Правила и порядок составления Акта на списание основных Правила и порядок уменьшения уставного капитала ООО в Советы по открытию шиномонтажа: Правила и порядок составления заявления о признании Документы Как заработать в Интернете Как начать свой бизнес с нуля Работа и карьера.

    Источник: https://buhgalter4you.ru/ooo2/kak-obnalichit-beznalichnye-dengi-fizicheskomu-licu-obnalichivanie-deneg-3-legalnye-sxemy-i-primery-rabochaya-sxema-po-obnalichke/

    Обналичивание денежных средств: статья УК РФ, ответственность, наказание в 2018 году

    Обналичивание денежных средств: статья УК РФ, ответственность, наказание в 2018 годуConnection timed out after 5002 milliseconds

    Как и многие другие налоговые и финансовые преступления, обналичивание денежных средств с целью уклонения от уплаты налогов грозит участникам этой схемы суровой ответственностью.

    Мера наказания за незаконное обналичивание, совершенное при участии физического лица — индивидуального предпринимателя, указана в статье 198 УК РФ.

    Если же операция по обналичке происходила при участии банка, частной или государственной организации, то степень ответственность махинаторов будет определена по статье 199 УК РФ.

    Обналичивание денег не следует путать с другой похожей статьей Уголовного кодекса — отмыванием денежных средств (ст.174 УК).

    В этом случае финансовая операция происходит в обратном порядке: наличность, нажитая преступным путём, легализируется путём зачисления на счет в банке.

    Объединяет эти мошеннические схемы одно — все они нарушают закон и наносят ущерб экономической безопасности страны.

    Как же именно происходит обналичивание денежных средств и для чего оно необходимо руководству компании? На первый взгляд может показаться, что обналичивание проводится вполне легально, ведь здесь нет мошенничества с заёмными средствами.

    Директор компании или частный предприниматель имеет полномочия подписывать платежные документы на снятие денег со счета. Однако любая операция через расчетный счет банка впоследствии должна иметь легальное объяснение.

    Обналичивание преследует цель не снять деньги со счета (это можно сделать, не нарушая закон), а фиктивно увеличить валовые расходы организации.

    Проводя операцию по переводу денег за выполнение несуществующих услуг, руководство компании неправомерно занижает размер прибыли своего предприятия. Соответственно, уменьшается налоговая база.

    Владелец компании-однодневки, при участии которого и происходит обналичивание денежных средств, получает значительно меньший процент за посредничество в афере, чем та сумма, которую владельцу денег пришлось бы выплатить государству в виде налогов. Кроме того, некоторые схемы обналички позволяют проводить операции без посредника, посредством изготовления фальшивой документации.

    Обналичивание происходит по таким схемам:

    • через компании-однодневки;
    • при участии банка;
    • через физических лиц — ИП;
    • используя украденные или фальшивые паспорта физических лиц;
    • используя сертификаты на получение материнского капитала.

    Через ИП

    В отличие от использования специально зарегистрированной фирмы-однодневки, обналичивание через привлечение индивидуальных предпринимателей (ИП) в качестве участников мошеннической схемы впоследствии будет сложнее доказать.

    Ведь в отличие от фирмы-пустышки, которая ликвидируется сразу после выполнения операции, частный предприниматель никуда не исчезает. И в случае необходимости будет готов подтвердить свои слова в суде.

    Однако и риск здесь выше.

    Если следователь докажет фиктивность сделки и факт уклонения от налогов, то в тюрьме может оказаться не только директор компании, который проводил обналичивание, но и предприниматель, являвшийся фиктивным партнером в сделке.

    Итак, как же происходит обналичиваение через ИП? Первоначально между индивидуальным предпринимателем и компанией заключается договор на оказание работ или услуг.

    Среди последних чаще всего используются те, факт выполнения которых трудно отследить: настройка оборудования, консультации, проведение тренингов, перевозка товара и подобные работы.

    Так или иначе, в случае проверки через два-три месяца, определить, были ли реально предоставлены указанные в договоре услуги, будет почти невозможно. Разве что один из участников сделки совершит какую-либо ошибку или найдётся свидетель, который опровергнет факт выполнения работ.

    За оказание несуществующей услуги на банковский счет ИП переводятся деньги. Предприниматель проводит их обналичивание и отдаёт директору фирмы. Размер комиссионных для ИП оговаривается заранее.

    Через ООО

    Провести обналичивание денежных средств внутри самой фирмы, без участия посредника, немного сложнее, однако такая схема не требует участия посредника. А значит, директору не нужно ни с кем делиться.

    Достаточно часто обналичивание происходит путём завышения валовых расходов предприятия. Например, для автопарка компании по безналичному расчету приобретается большое количество талонов на бензин.

    Разумеется, значительная часть этих талонов затем реализуется за наличку. База для налогообложения при этом уменьшается на несколько миллионов рублей. Единственным недостатком здесь является то, что такая схема хорошо известна фискальным органам.

    Соответственно, результатом подобной операции будет начисление существенного штрафа.

    В плане законности наименее сомнительное обналичивание денег происходит путём начисления дивидендов руководству компании. Закон предоставляет право учредителям ООО выплачивать себе дивиденты. Сумма уплаченных налогов при этом будет меньше, чем при выплате налога на прибыль.

    Ещё один способ минимизации налогообложения состоит в оформлении долгосрочного займа руководителю фирмы. Формально обналичивание здесь не происходит, поскольку директор оформляет долгосрочный кредит самому себе, обычно под минимальные проценты или вовсе без их выплаты.

    Через дебетовые карты

    Обналичивание денежных средств через дебетовые карты подставных лиц происходит путём покупки действующих банковских карт или оформления карт через сообщника в банке на подложные документы (бездомных, умерших и т.д.). Смысл этой операции состоит в дроблении денег, переводимых в наличность.

    Действующее законодательство предусматривает, что банки должны сообщать в Росфинмониторинг о любых финансовых операциях, где размер транзакции превышает 600 тысяч рублей. Чтобы оставаться незамеченным, директор предприятия использует фиктивную фирму-однодневку с несколькими десятками несуществующих сотрудников.

    После того, как происходит перевод денег со счета предприятия на фирму-однодневку, её директор (который существует лишь на бумаге, поскольку компания открыта, скорее всего, тоже на украденный паспорт) начисляет зарплату таким же фиктивным сотрудникам.

    Если обналичивание происходит с участием 20 дебетовых карт, за один день можно вывести в наличные до 10 миллионов рублей, после чего процедуру можно ещё несколько раз повторить.

    Подобный способ обналички далеко не всегда происходит с помощью купленных или подложных дебетовых карт. Участниками незаконной схемы вполне могут быть и реальные граждане, с которыми заключается гражданско-правовой договор. Однако для этого они должны являться индивидуальными предпринимателями (ИП).

    Можно ли законно сделать обнал

    Незаконное обналичивание хотя и сулит немалую прибыль, имеет один существенный недостаток — грозит уголовной ответственностью всем участникам этой схемы. Кроме того, изъятые деньги будут конфискованы, а это предполагает потерю нескольких миллионов рублей по каждой проведенной операции.

    Бесплатная юридическая поддержка по телефону:

    8 (800) 775-65-04 (звонок бесплатен)

    Можно ли обналичивание сделать полностью законным? Если речь идёт не об уклонении от налогообложения организации, а о минимизации суммы налогов, то это вполне реально.

    На данный момент наименее спорное, с точки зрения закона, обналичивание можно провести через долгосрочный беспроцентный кредит с последующим переводом средств на депозитный счет в банке. При этом не обязательно использовать для этого подставных лиц или членов семьи.

    Если речь идёт об организации с одним учредителем, то выдача кредита на покупку квартиры или дома на срок до 20 лет не будет входить в противоречие с законом.

    А поскольку юридически это будут кредитные средства, положенные на личный счет в банке, а не доход, подлежащий налогообложению, то и выплачивать 13% подоходного налога с них не придётся.

    Разумеется, через 20 лет кредит придётся вернуть. Однако какая к тому времени будет реальная стоимость этих денег, с учетом инфляции и курса рубля, судить сложно. Кроме того, в течение 20 лет сама фирма может обанкротиться или закрыться по иным причинам.

    Ответственность за обналичку денежных средств

    Незаконное обналичивание через фирму-однодневку или иным незаконным способом грозит организаторам и участникам преступной схемы ответственностью по статье 198 УК РФ (для физических лиц) и статье 199 УК РФ (для юридических лиц). Согласно положениям, указанным в пункте 1 статьи 198 УК, уклонение от налогообложения, совершенное в крупном размере (размер утаивания превышает 10% от общей суммы начисленных налогов), предусматривает:

    • штраф от 100 до 300 тыс. руб.;
    • принудительные работы до 12 месяцев;
    • арест до 6 месяцев;
    • лишение свободы до 12 месяцев.

    Те же действия, включающие обналичивание суммы, составляющей более 20% от общей суммы налогообложения, увеличивают максимальный размер штрафа до полумиллиона рублей, а лишение свободы — до 3 лет.

    Стоит учесть, что пункт 2 указанной статьи УК допускает освобождение от наказания участников преступной схемы, если они впервые попали в поле зрения правоохранителей, проводя обналичивание, и при этом полностью погасили все начисленные им штрафы и налоги.

    Статья 199 УК РФ, разъясняющая меру наказания за обналичивание денег организаций в крупном размере, или любые другие махинации с налоговой отчетностью с целью незаконного утаивания суммы, подлежащей уплате в казну государства, предусматривает:

    • штраф от 100 до 300 тыс. руб.;
    • принудительные работы или лишение свободы до двух лет;
    • арест до 6 месяцев.
    Категория: Ответственность
    Дата:

    Источник: http://ImeetePravo.com/otvetstvennost/obnalichivanie-deneg-statya.html

Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 771
Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 341
Что можно
Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 676
Регулировка
Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 968
Трафарет кошек
Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 364
Вышиваем вместе
Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 361
Дизайн зоны
Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 58
Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 18
Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 3
Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 33
Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 66
Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 7
Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 17
Станки для изготовления арболитовых блоков своими руками 73